2.流動資金過少，說明固定資產投資高度依賴短期貸款等流動性融資，可能會面臨壹定的經營困難。
企業要維持正常運轉，必須有適量的營運資金，而要管理好營運資金，就必須解決流動資產和流動負債的問題。
第壹，企業流動資產應該投入多少，也就是資金運用的管理。主要包括現金管理、應收賬款管理和庫存管理。
第二，企業流動資產應如何融資，即資金籌集的管理。包括短期銀行貸款的管理和商業信貸的管理。
可見，營運資金管理的核心內容是對資金運用和資金籌集的管理，以保持二者之間合理的、必要的結構或比例，增強流動資產的流動性。