第壹，承兌犯罪具有交叉性，往往涉及多個罪名，正是這種交叉性的復雜性構成了承兌匯票犯罪的監管難度。而且銀行也只能在形式上做壹些審查，這就給了壹些不法分子鉆空子的機會。
二是部分金融券商采用非法手段，從壹家銀行出口承兌匯票，再到另壹家銀行貼現，套取銀行資金，進入股市操作或收購上市公司。
他們的主要手法有:壹是與其他企業聯手偽造交易合同，再由他們重復使用同壹份增值稅原始發票，或非法購買或借用其他企業的貸款卡、財務專用章等資料；還是集團內公司兌換增值稅票據騙取銀行承兌匯票？
擴展數據
銀行承兌匯票的出票人應當在匯票到期前將匯票金額全額存入其開戶銀行。承兌銀行應當在匯票到期日或者到期日的次日付款。
承兌銀行因合法抗辯拒絕付款的，應當自收到商業匯票的次日起3日內，作出拒絕證明，連同銀行承兌匯票郵寄給持票人開戶銀行，以轉讓給持票人。
銀行承兌銀行的出票人在匯票到期日未足額存入匯票的，承兌銀行將根據匯票向持票人無條件付款，並按出票人未支付的匯票金額每日萬分之五的利率計收利息。
眾信。銀行監管存款漏洞和承兌匯票成為金融犯罪的高發領域。