從商業銀行股份制改革的過程和實踐來看，在激烈的競爭環境和千變萬化的市場條件下，如果信用風險管理制度不健全、執行不到位、工作力度不夠，這三大風險都會給商業銀行造成巨大的經濟損失，甚至導致商業銀行的倒閉和破產。由於歷史背景和客觀原因，我國商業銀行信用風險管理壹直是薄弱環節，表現為規模擴張與資產實力不匹配、業務發展與風險管理質量不匹配、激勵約束機制不完善。因此，商業銀行必須從以下五個方面入手，才能進行有效的風險預警、監測、管理、控制、防範和化解。
壹是構築風險管理三道防線，形成信用風險管理全流程。
根據商業銀行內部設置和審貸分離原則，有客戶經理、風險經理、內控審計三道防線。客戶經理負責營銷和客戶關系的管理和維護，對營銷項目和客戶背景資料進行整理、分析並提出初步意見；風險經理在不接觸客戶的情況下，根據客戶經理提供的書面材料，對客戶的主體資格、融資背景、項目可行性、合法合規性、合同完整性、抵押物財產價值等方面進行獨立審查，形成客觀獨立的書面意見，揭示和預測風險程度，提出降低信用風險的措施和對策；內部控制審計主要負責檢查和監督客戶經理和風險經理在壹定時期內的工作是否符合法律法規，整個經營管理過程是否在不受政策因素影響的情況下實現了預期目標。如發現風險或發生重大失誤和損失，將按照有關規定對相關部門或責任人進行相應處罰。以上三道防線明確劃分了三個部門和崗位的職責，形成了職責分離、相對獨立、相互制約的局面。[1]
二、奠定風險管理的三大基礎，形成全員信用風險管理文化。
壹是進行壹定的投入，提高科技含量和技術水平，形成壹定規模的數據庫，不斷完善信用風險、市場風險和操作風險的計量分析模型，建立健全風險指標識別系統、預警系統和監測系統，提高各類信息的處理能力。二是打造壹支高素質的風險管理專業隊伍。信用風險管理是壹項專業工作，風險管理的制度、措施、力度和整個運行機制都要靠人來落實。因此，培養和造就大批風險管理專業人才是風險管理的基本要求。三是建立壹套有效的約束和激勵制度。使所有業務部門，下至所有客戶經理都明白資金成本、費用成本、風險成本，從而在處理各項業務時，能夠自覺處理好收入與成本的關系、市場與風險的關系，保證各項業務健康有序發展。
第三，構建三級風險管理，形成全新的信用風險垂直管理方法。
為實現信貸風險管理的長效機制，需要改變商業銀行分支機構現有的碎片化管理模式，建立總行風險管理部-分行風險管理部-分行風險管理部的專業化垂直管理層級，完善和加強風險政策的執行。總行風險管理部主要制定風險管理的戰略決策，制定和修改風險管理規章制度和業務流程，建立有效的風險識別、預警、計量、監測和控制系統，確定銀行可承受的風險水平，對分行負責人和風險管理機構進行績效考核；分行風險管理部主要負責落實總行風險管理戰略決策，明確風險管理政策，制定具體操作流程，明確盡職、問責和免責標準，定期監督檢查基層分行風險管理的落實和執行結果，並直接納入行長績效考核；支行風險管理部門作為最基層的執行者，應忠實執行上級行的政策法規，完善專職審批人員和風險經理制度，建立重大風險事項和應急處理機制，以積極的態度管理風險、管控風險、處置風險，努力尋找風險與收益的平衡點，實現商業銀行利潤最大化。
四是建立三大風險管理機制，形成全面的信用風險管理模式。
嚴格的風險管理機制不僅是商業銀行規範經營行為的前提，也是商業銀行穩健經營的必要保證。首先是建立以資本為基礎的內部約束機制。規模的擴大和發展的速度是商業銀行發展的重要標誌。如果只註重發展而忽視管理，風險的積累會超過我們自身的承受能力，總有壹天會爆發。因此，應建立資本總量對擴張規範的剛性約束，從整體上衡量、把握、監控和限制風險，確保商業銀行穩健經營。二是建立資產組合的引導機制。由於歷史原因，以前我國商業銀行的理財產品種類相對較少，90%以上的收益都是利息收入，形成了較大的風險。近年來，隨著網絡的升級和科技含量的不斷提高，商業銀行推出了越來越多的金融產品。資產組合和投資產品的多樣化可以降低商業銀行的整體風險，進而提高整體盈利能力和安全性。三是建立商業銀行內部信用風險管理的互動機制。信貸風險管理不僅是信貸部門的事，也是全行的事。需要行內其他相關部門的積極配合，如會計部、法律部、內控部、資金部、計劃部等。都應該有自己的手段和措施，及時發現風險點，及時平衡業務發展和風險管理的關系，共同營造良好的經營氛圍。[2]
五是建立三大風險管理體系，形成全面信用風險管理的快速反應體系。
本著風險早發現、早防範、早化解的宗旨，建立三個快速反應體系，始終掌握主動權。首先是建立快速預警和預控系統。充分利用科技提供的技術平臺和數據庫，建立嚴格的風險監控機制，定期對存量貸款進行逐筆、逐戶分析預測，分層次做好預警報告，及時發現、防範和化解風險，最大限度降低風險系數。二是建立快速風險處置體系。商業銀行信用風險的處理是壹個復雜的過程，涉及面廣，政策性強，不同的管理層只能處理相應的風險。因此，更需要有壹個上下聯動的高效處理系統，根據風險等級系數，明確處理策略、處理方案、處理權限、處理方法和處理程序，即時處理即將發生或已經發生的信用風險。三是建立快速風險補償體系。只要操作，必然會遇到風險，這是客觀存在的。但通過有效的風險管理，可以將其降到最低，因此建立快速風險補償是非常必要的。整個撥備體系覆蓋所有信貸業務，做到自強自救，才能保證整體經營不受影響，讓商業銀行始終健康發展。[3]