第壹，正確認識稅收籌劃，規範會計基礎工作。中小企業決策層必須樹立依法納稅的觀念，這是稅收籌劃成功的前提；依法建立完整、規範的財務會計賬簿、憑證和報表，進行正確的會計處理，是企業進行稅收籌劃的基本前提。稅收籌劃是否合法。首先妳要通過稅務檢查，檢查的依據是企業的會計憑證和記錄。因此，中小企業應依法獲取和保存企業會計憑證和記錄，規範會計基礎工作，為提高稅收籌劃效果提供可靠依據。
第二，樹立敏感的風險意識，密切關註稅收政策的變化和調整。由於企業的經營環境復雜多變，不確定性事件時有發生，稅收籌劃的風險無時不在。因此，中小企業在實施稅收籌劃時，應充分考慮籌劃方案的風險後再進行決策。稅法經常隨著經濟形勢的變化或為了滿足政策的需要而進行修改和完善，其修改次數比其他法律規範更為頻繁。在稅收籌劃中，中小企業應充分利用現代先進的計算機網絡、報刊等媒體，建立適合自身特點的稅收籌劃信息系統，收集整理與企業經營相關的稅收政策及其變動情況，及時掌握稅收政策變動對企業涉稅事項的影響，準確把握立法目的，及時調整稅收籌劃方案，確保企業的稅收籌劃活動在稅法範圍內實施。
第三，營造良好的稅企關系。在現代市場經濟條件下，稅收具有財政收入和經濟調節的功能。為了鼓勵納稅人按照自己的意願行事，政府把實施稅收差別政策作為調整產業結構、擴大就業機會和刺激國民經濟增長的重要手段。制定不同類型的稅收政策，具有相當的靈活性，而且由於各地具體稅收征管方式不同，稅收執法機關有較大的自由裁量權。因此，中小企業要加強對稅務機關工作程序的了解，加強聯系和溝通，爭取在對稅法的理解上與稅務機關達成壹致，特別是在處理壹些模糊的、新的事物上，得到稅務機關和納稅人的認可。
第四，貫徹成本效益原則，實現企業整體效益最大化。中小企業在選擇稅收籌劃方案時。只有遵循成本效益原則，才能保證稅收籌劃目標的實現。任何壹個籌劃方案實施時，納稅人在獲得壹些稅收利益的同時，必然要為方案的實施付出稅收籌劃成本。只有充分考慮了籌劃方案中的隱性成本，且稅收籌劃成本小於收益時，稅收籌劃方案才是合理的、可接受的。企業不僅要關註單個稅種的稅負，更要關註整體稅負。壹個成功的稅收籌劃方案必然是各種稅收方案優化選擇的結果。最優選擇的標準不是稅負最小，而是在稅負相對較小的情況下，企業整體利益最大化。此外，在選擇稅收籌劃方案時，不能只著眼於某壹時期納稅最少的方案，而應考慮服從企業的長期發展戰略，選擇能使企業整體利益最大化的稅收籌劃方案。
第五，借助“外腦”提高稅收籌劃的成功率。稅收籌劃是壹項高層次的財務管理活動和系統工程，要求籌劃者不僅要精通稅法和會計，還要熟悉投資、金融、貿易、物流等專業知識。，專業性很強，需要專門的策劃師來操作。由於專業和經驗的限制，中小企業不壹定能獨立完成。因此，對於自己不能勝任的項目，應聘請稅務籌劃專家(如註冊稅務師)，以提高稅務籌劃的規範性和合理性，完成稅務籌劃方案的制定和實施，進壹步降低稅務籌劃的風險。