水陸畫有軸畫、壁畫、雕塑等，內容豐富多彩，有佛、菩薩、緣覺、祖師、明王、護法、諸天、天王、力士、夜叉、飛天、印度古仙人等，還有天人、阿修羅、山嶽江海諸神、儒教、先聖、城隍土地、毒惡諸神等，是集釋道儒之大成，其中包括毗盧佛、明王、六道輪回等等許多密宗題材。根據神靈身份品級不同，又有上堂、下堂之分，卷軸畫在法會時期懸掛，懸掛也是按身份品級不同分別掛於上堂或下堂。裝裱的畫軸鑲邊多分上堂與下堂，分黃綾與紅綾，當時視水陸畫很珍貴，只有在法會上才能懸掛，並按神靈或其階段層展示，法會結束時凈畫取下卷起收藏，平時不能輕易懸掛，也不能單幅懸掛，是水陸法會的專用品，是中國漢化佛教世俗化的壹種表現形式。它直觀宣講佛法，傳播佛教與佛教教義，從內容與題材看相當豐富，實際上它就是在“三教合壹”大背景下產生與發展的，有佛、玉皇大帝、孔聖三教長老，***享壹爐香火，***同擔負著普渡眾生的神聖使命。