劇情:畫家小時候住的地方是壹條很漂亮的河，後來逐漸被汙染，變成了下水道。畫家的心態非常頹廢。影片中他的房間和陳設充滿了頹廢感。他經常去下水道畫畫，比如畫中的死嬰。那個下水道確實很惡心，但也沒惡心到讓人吃不下去。有壹天，他在畫下水道裏的死嬰時，突然聽到壹聲巨響，尋尋覓覓，發現了壹條美人魚！原來是他小時候見過的漂亮的魚！這時他才明白，自己喜歡跑進下水道，是因為童年記憶的潛意識。他發現美人魚腰部受傷(壹個惡心的腫瘤，以後會變得更惡心)，於是把她帶回家，放在浴缸裏。這時，美人魚要求他為她畫壹幅肖像，畫家同意了。在畫肖像的過程中，美人魚的傷勢越來越嚴重(這時畫面開始惡心)，腫瘤擴散到胸部、全身、頭部，開始流出有色粘液。最後，腫瘤壹個接壹個地爆裂，冒出了許多昆蟲(昆蟲看起來有點像蚯蚓和蛆)。這時候畫面惡心！後來美人魚的肚子爆開了，腸子什麽的都流出來了，嘴裏吐了好多蟲子，眼睛也流出來了。她告訴畫家她很痛苦，要求畫家結束她的生命。於是畫家殺了她並肢解了她，發現她肚子裏居然有個胎兒(胎兒有兩只腳，不是美人魚！)，然後畫家就瘋了。後來鄰居發現天花板有血漏出來，就報警了。這位畫家被指控謀殺了他的妻子。我想說的是，畫家沒有在美人魚身上做各種不人道的實驗。這部電影其實是想反映人類的主題:人類對自然的汙染會毀滅壹切美好的事物，最終毀滅人類自身。但是導演的片子真的有點惡心。
這部電影最大的沖擊來自視覺。骯臟的下水道，半浸在臟水裏的棄嬰，成堆的蛆，腐爛的貓，蛆的腐肉，帶著粘稠液體的膿包，在人魚的腐肉裏爬行的蛆，半張腐爛的臉，藝術家用刀在人魚的身體裏挖出壹個成形的嬰兒...壹個又壹個骯臟惡心的畫面，沖擊著妳可憐的眼睛和胃。任何壹個色彩斑斕、金碧輝煌的城市底下都會有這樣的下水道，所以美麗的美人魚會被骯臟的下水道汙染，所以藝術總是被人的欲望玷汙。