不良貸款產生的原因(1)社會融資結構的影響，我國間接融資比重比較大，企業普遍缺乏自有資金，企業效益不好，必然會影響銀行的不良資產。傳統上，我國的融資格局以商業銀行為主，資本市場發展相對落後，使得全社會的信用風險積聚在商業銀行。但是，我國國有企業的經營機制改革沒有得到很好的解決，企業效益不好，不能償還銀行的大量貸款，這是我國商業銀行不良資產產生的重要因素。
<不良貸款產生的原因(1)社會融資結構的影響，我國間接融資比重比較大，企業普遍缺乏自有資金，企業效益不好，必然會影響銀行的不良資產。傳統上，我國的融資格局以商業銀行為主，資本市場發展相對落後，使得全社會的信用風險積聚在商業銀行。但是，我國國有企業的經營機制改革沒有得到很好的解決，企業效益不好，不能償還銀行的大量貸款，這是我國商業銀行不良資產產生的重要因素。
(2)宏觀經濟制度的影響。長期以來，中國的經濟增長主要是政府主導的粗放型商業模式。國有銀行根據政府的指示發放貸款。經濟轉軌後，改革的大部分成本由銀行承擔，產生了大部分不良資產。
(3)在政策性銀行成立之前，國家根據宏觀經濟發展的需要發放貸款，這就是所謂的政策性貸款。這些貸款後來大多成為銀行的不良貸款。
(4)社會信用環境不好，沒有形成良好的信用文化。“三角債”問題的出現就是壹個很好的例子。部分企業沒有償還銀行貸款的動力，相關法律法規沒有得到很好的執行，社會信用出現問題。
(5)此外，商業銀行自身也存在壹些問題，如公司治理結構未建立、經營機制不健全、管理落後、人員素質不高等，這些都影響了銀行資產質量的提高。同時，商業銀行的監管缺失也是影響因素之壹。
不良貸款的危害性根據日本的經驗，中國經濟也像日本壹樣被不良貸款拖累。越來越多的人看到了不良資產的危害性。
1.不良貸款率高，最大的危害是影響銀行支持經濟的能力。中國的銀行對貸款極其謹慎，因為不良貸款太多，影響了銀行的放貸能力。
2.如果通過發行基礎貨幣來解決不良貸款問題，很容易導致通貨膨脹。如果掉以輕心，大量的不良貸款也會誘發社會道德風險。如果我們加強處理不良貸款的力度，可能會導致企業連鎖破產，增加金融風險和社會危機。
不良貸款解決方案1。加強對金融企業的業務監管，確保未來每筆貸款的質量，防止新增不良貸款。
2.加大我國企業體制改革力度，強化企業管理和競爭機制。
3.適當采取擴張性的貨幣政策，給壹些有救的企業輸血，使其起死回生。
4.發行基礎貨幣稀釋不良貸款。
第三種和第四種方法是通過適度的通貨膨脹，增加貨幣供應量，抵消不良貸款，從而搞活中國經濟，增加活力。
不良貸款類型逾期貸款
指逾期(包括展期後到期)無法償還的貸款(不包括呆滯貸款和呆賬貸款)。
呆滯貸款
指逾期(含展期後到期)2年以上(含2年)且無法歸還的貸款。雖然未到期或逾期未滿2年，但已產生。
工行發布壹季報，不良貸款率降至3.6%。
業務已停止、項目已停止建設的貸款(不含不良貸款)。
壞賬
指借款人和保證人被依法宣告破產後未能清償的貸款；根據《中華人民共和國民法通則》和《民法通則》的規定，借款人死亡或者被宣告失蹤、死亡後不能清償的貸款；因發生重大自然災害或意外事故，借款人確實無力償還，且損失巨大的部分或全部貸款，或保險清償後無法清償的貸款；貸款人依法處分貸款抵押物、質物所得價款不足以抵償已抵押或質押的貸款；國務院批準核銷的貸款項目。
不良貸款的例子不良貸款造成的企業壞賬總是讓銀行恐慌。為了避免更多的貸款被計入壞賬，壹些銀行絞盡腦汁，開始玩壞賬？大轉盤？。某商業銀行某支行為壹筆5億元的房地產開發貸款所困擾。貸款開盤後，開發商銷售情況很差，導致資金回籠困難，未能按時償還銀行貸款。
根據銀行貸款五級分類，該筆貸款從利息違約開始就被納入關註類貸款五級分類。現在，這筆貸款會降到不良貸款。壹旦降到不良類，分行的壓力可想而知。行長和相關責任人肯定會被問責，整個分行也會受到嚴厲批評。所以分行千方百計找這個不良貸款？大轉盤？下家。
不久後，壹家資產管理公司得知此事。隨著年底的臨近，所有銀行都盡力壓低不良貸款。貸款變成不良貸款後，銀行會讓資產管理公司收購，這樣就可以在財務報表上做不良貸款？消失？。
體操法是:銀行與資產管理公司簽訂債權轉讓合同，銀行變賣貸款；資產管理公司與開發商簽訂債務重組合同，資產管理公司通過其子公司以委托貸款的形式向開發商授信，年利率為20%，讓開發商償還銀行貸款，但這筆錢直接劃撥給銀行，不由開發商辦理。當然，資產管理公司不會虧本交易。壹方面從銀行獲得基準利率下浮10%的貸款，另壹方面將資金貸給開發商，獲得基準利率壹倍以上的收益率。
可見貸款從銀行轉到資產管理公司，可以從中大賺壹筆。同樣貸款5億，銀行年利率是7%，但轉到資產管理公司後，利率高達20%，翻了壹倍多。開發商的資金壓力可想而知。
面對強勢的銀行，地產商只能配合，因為壹旦進入銀行進行信貸？黑名單？所有的融資渠道基本都會被關閉。面對資產管理公司近乎苛刻的貸款條件，大轉盤？輸的人只能繼續玩。
業內專業人士指出，雖然銀行通過這種方式拋售貸款來掩蓋壞賬風險，但有助於使資產質量顯現？幹凈利落？但本質上是風險從銀行轉移到信托公司、資產管理公司等？影子銀行？在金融系統中。