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企業信用評價方法的主要標準是什麽?

企業信用評級是壹項非常嚴肅的工作,企業信用評價的結果相當於對企業信用狀況的鑒定,關系到企業的發展和命脈。因此,企業信用評級必須有規範的評級標準和嚴格的評估程序,以保證評估結果的客觀性和公正性。信用等級的評分標準體現了評價方法的科學性。沒有壹個成熟規範的評級標準,評價結果就會失去應有的客觀性和公正性,不再具有說服力。

方圓征信專門針對招投標活動制定了《招投標行業企業信用評價標準》(標準編號:Q/FY CE001-2017)。本標準主要用於招標領域,已通過深圳市標準技術研究院批準備案,是招標行業公認的評標標準體系。

在本評價評分標準中,投標企業的信用分析主要包括:行業分析、基礎素質分析、管理分析、財務分析和外部支持。

1.產業分析:宏觀經濟運行、經濟政策和主要經濟指標、產業政策和法律制度;行業特征、競爭、生命周期階段、財務狀況、基礎設施投資、經濟地理環境、行業前景。

2.基本質量分析:企業規模、經營資質、安全環保、技術裝備水平、工程業績、已完成工程的優良率及獲獎情況、獲得的榮譽稱號、企業品牌及其知名度;管理素質:企業主要負責人(董事長、總經理)的文化程度、行業經歷、社會榮譽和個人信用記錄;股東背景和信用狀況、資金支持、項目來源支持、人員支持和其他可能的支持、銀行信貸支持和其他外部支持。

3.誠信分析:商業信用分析、銀行貸款信用分析、主要管理人員和技術人員相關記錄、拖欠工程款記錄、農民工工資記錄、工商、稅務、法院訴訟等部門相關記錄。

4.業務分析:業務模式(工程承包、分包)、當前企業施工能力、把握重大項目的能力、公司去年簽約項目數量、合同金額、大型項目、主要原材料及其構成比例、采購原則、成本控制、質量控制、結算方式、企業應對原材料短缺的情況;生產建設管理方式、質量安全管控措施、結算方式、市場定位、營銷策略、項目結算方式、未來市場發展計劃及具體措施。

5.管理分析:公司治理結構、管理模式、管理水平、管理制度。

6.財務分析:會計政策;金融政策;盈利能力;現金流;資產和負債的構成;償債能力。

方圓的信用評級采用國際通用的“四級十級”評級標準。具體等級為:AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、d,每個等級可以用“+”、“-”符號微調,表示略高於或低於本等級,但不包括AAA+。壹些評級機構去掉了“D”級,稱為“三級九級制”,與“四級十級制”在解讀上沒有本質區別。

信用等級采用百分制計分方式,最高信用等級設定為100分,如AAA級為90 ~ 100分,AA級為80 ~ 89分,A級為70~79分,以此類推。使用這種方法,首先要根據各評價指標對企業信用狀況的重要程度來確定其權重分值,也叫重要系數,權重分值之和也是100分。在實際評價中,只要將各個評價指標的實際值與標準值進行比較,然後乘以權重分值,就可以計算出它們的信用分值,再將各個評價指標的信用分值相加,就可以得到信用等級的總分,根據總分就可以確定企業的信用等級。

為確保信用評估體系的有效運行和評估結果的壹致性和可比性,方圓征信局專門建立了信用評估委員會管理、分支機構申請的運行模式。該評價體系主要有以下特點:

1.根據信用評價指標收集、調查、核實企業信息,主要采用現場核對、行業比對等方法核實相關信息,確保企業提供的信息真實準確。

2.評級模型充分考慮影響企業信用狀況的因素,采取定量分析與定性分析相結合的原則,根據不同地區、行業和評級對象的特點選取指標、設定權重、建立模型,確保評級方法的科學性,通過對各項指標的綜合評價分析,確定其信用等級。

3.評級標準在多年數據積累、專家分析判斷、行業研究的基礎上,分為行業分析、基礎素質分析、經營管理分析、財務分析、外部支持五個等級,有效區分指標,定性分析企業歷史和未來信用狀況,大大提高評級結果的客觀性和準確性。

4.評級流程規範了人員的工作職責分工,建立了從設計、運行、管理、驗證、審計等各個環節相互依賴的評級體系,確保評級體系和運行流程的統壹以及評級結果的壹致性。

5.在運營管理方面,建立與評級體系和業務體系相對應的運營體系,實現全國範圍內的數據實時傳輸和集中。同時設置地區、行業等參數,基於對不同行業、地區風險水平的分析判斷,驗證企業信用評級的客觀性和壹致性,以適應不同評級對象的風險特征。

6.在對客戶基本信息進行調查核實的基礎上,運用層次分析法、專家判斷等定量分析技術,制定和完善評級指標體系,確保評級指標體系的科學性,並註重其可操作性。評級指標和標準根據評級對象的性質和所處行業而有所不同,以充分發揮評級作為風險管理工具的作用。

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