(3)商業銀行不同於專業銀行。商業銀行的業務和功能更加全面。他們經營所有金融“零售”業務(商店服務)和“批發業務”(大額信貸業務)，並向客戶提供所有金融服務。專業銀行只專註於指定範圍內的業務，提供專業化服務。隨著西方國家金融管制的放松，專業銀行的業務範圍也在不斷擴大，但與商業銀行相比，仍有很大差距；商業銀行在經營上有優勢。
經營範圍
根據《中華人民共和國商法》，中資商業銀行可以從事以下業務:吸收公眾存款，發放貸款；辦理境內外結算、票據貼現和發行金融債券；代理發行、兌付、承銷政府債券和買賣政府債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務和擔保；代理支付和保險代理業務等。根據規定，商業銀行不得從事除政府債券以外的證券業務和非銀行金融業務。雖然各國商業銀行的組織形式、名稱、業務內容和側重點不同，但其主營業務壹般分為負債業務、資產業務和表外業務。隨著銀行國際化的發展，這些國內業務也可以擴展到國際業務。壹、商業銀行的負債業務負債業務是商業銀行的資金來源，是商業銀行資產業務的前提和條件。綜上所述，商業銀行廣義的負債業務主要包括自有資本和吸收外資。1.商業銀行的自有資本商業銀行的自有資本是開展各項經營活動的初始資本。簡單來說就是他們經營活動的資金，主要部分是馬上發行股票籌集的股本、公積金、未分配利潤。自有資本壹般只占其總負債的壹小部分。銀行自有資本的大小反映了銀行的實力和信譽，也是銀行吸收外資的基礎。因此，自有資本的多少也反映了銀行資本實力對債權人的保護程度。具體來說，銀行資本主要包括權益資本、盈余資本、債務資本和其他資金來源。2.按照傳統的存款分類方法，存款主要有三種，即活期存款、定期存款和儲蓄存款。(1)活期存款。主要指儲戶可以隨時存取和轉移的存款。它沒有確切的時間限制，銀行無權要求客戶在取款時提前進行書面通知。擁有活期存款賬戶的儲戶可以通過各種方式提取存款，如開支票、本票、匯票、電話轉賬、使用自動取款機或其他方式。因為各種經濟交易，包括信用卡的商業零售，都是通過活期存款賬戶進行的，所以活期存款在國外被稱為交易賬戶。活期存款作為商業銀行的主要資金來源，具有以下特點:壹是衍生能力強。由於活期存款存取頻繁，銀行會在非現金結算的情況下，利用吸收的原存款中的多余資金發放貸款。客戶在獲得貸款後，會將其轉入活期存款賬戶，而不是立即支取，這樣壹方面增加了貸款，另壹方面也增加了活期存款，產生了衍生存款。二是流動性大，存取頻繁，手續復雜，風險大。由於活期存款存取頻繁，提供各種服務，活期存款也高，所以活期存款少付利息或不付利息。第三，活期存款相對穩定的部分可以用來發放貸款。盡管活期存款具有流動性，但在銀行的眾多儲戶中，總有壹些余額可以用於國外貸款。第四，活期存款是拉近銀行與客戶關系的橋梁。商業銀行與客戶頻繁的存取款業務建立密切的業務聯系，以爭取更多的客戶，擴大業務規模。(2)定期存款。指客戶與銀行之間預先約定存期的存款。存款期限壹般為3個月、6個月、1年，最長可達5年或10年。利率因期限長短而異，但都高於活期存款。定期存款的存單可以作為抵押獲得銀行貸款。定期存款有以下特點:第壹，定期存款是投資。因為高利率低風險，定期存款是風險最小的投資方式。對於銀行來說，由於期限較長，按照規定壹船不能提前支取，所以是銀行穩定的資金來源。第二，定期存款的法定存款準備金率低於活期存款。因為定期存款有期限約束，穩定性高，所以可以要求定期存款的準備金率更低。第三，手續簡單，成本低，風險小。因為定期存款的存取款是壹次性辦理的，存款期間不需要其他服務，所以除了利息沒有其他費用，所以成本低。同時，定期存款的高穩定性使其風險較小。(3)儲蓄存款。主要是指個人為了存錢並獲得壹定的利息收入而開立的存款。儲蓄存款也可以分為活期存款和定期存款。儲蓄存款有兩個特點:第壹，大部分儲蓄存款是個人為了積累購買力而進行的。第二，金融監管當局對商業銀行從事儲蓄業務有嚴格的規定。由於大部分儲蓄存款屬於個人，分散在社會各個家庭，為了保護存款人的利益，各國對商業銀行經營儲蓄存款都有嚴格的管理規定，要求銀行對儲蓄存款負有無限的還款責任。除了上述傳統的存款業務，西方國家的商業銀行為了吸收更多的存款，打破相關法律法規的限制，在存款工具上進行了許多創新。如可轉讓支付指令賬戶、自動轉賬賬戶、貨幣市場存款賬戶、大額存單等。3.商業銀行的長期貸款和短期貸款商業銀行的對外貸款按時間不同可分為短期貸款和長期貸款。(1)短期貸款。指期限在壹年以內的債務，包括同業借款、中央銀行貸款和其他渠道的短期貸款。同業拆借是指金融機構之間的短期融資，主要用於支持日常資金周轉。它是商業銀行融資解決短期余缺、調整法定準備金頭寸的重要渠道。因為同業拆借壹般是通過央行的存款賬戶進行的，實際上是超額準備金的調整，所以也叫央行基金，在美國叫聯邦基金。中央銀行貸款是中央銀行向商業銀行提供的信貸。主要有兩種形式:壹種是再貼現，壹種是再貸款。再貼現是指經營票據貼現業務的商業銀行向央行申請對其購買方未到期的票據再次貼現，也稱為間接借款。再貸款是央行向商業銀行提供的信用貸款，也叫直接借款。再貸款和再貼現不僅是商業銀行籌集短期資金的重要渠道，也是中央銀行重要的貨幣政策工具。其他渠道的短期貸款包括現金貼現、回購協議、大額定期存單和歐洲貨幣市場貸款。商業銀行的短期貸款主要有以下特點:壹是時間和金額的流動性需求非常明確。短期借款在合同中明確約定時間和金額，明確約定借款的償還期限。商業銀行需要提前準確把握短期貸款的流動性，有計劃地加以控制，這就為債務管理提供了便利。二是流動性需求相對集中。短期貸款不像存款對象那麽分散，在時間和金額上都比存款相對集中。第三，利率風險高。壹般情況下，短期貸款利率壹般高於同期存款利率，尤其是短期貸款利率與市場資金供求關系密切，導致短期貸款利率變化的因素較多，因此風險較大。第四，短期海關主要用於滿足短期頭寸的需要。(2)長期借款。指還款期限超過壹年的。商業銀行的長期貸款主要采取發行金融債券的形式。金融債券可分為資本債券、壹般金融債券和國際金融債券。與存款相比，發行金融債券有以下特點:壹是籌集資金的目的不同。吸收存款的目的是擴大銀行資金的總來源，而發行金融債券的目的是增加長期資金來源，滿足特定用途的資金需求。第二，融資機制不同。吸收存款是定期和無限制的，而金融債券的發行是集中和有限的。吸收存款是被動負債，而發行金融債券是銀行的主動負債。第三，籌資效率不同。由於金融債券的利率壹般高於同期存款，對客戶有吸引力，因此其融資效率高於存款。第四，吸收的資金穩定性不同。金融債還款期限明確，壹般不需要提前還本付息，穩定性高，而存款期限靈活，穩定性差。第五，資金流動性不同。壹般情況下，銀行與儲戶之間的存款關系基本固定，不能轉讓；而金融債壹般是匿名的，流通市場好，比存款可轉讓性強。二、商業銀行的資產業務商業銀行的資產業務是其資金運用業務，主要分為借貸業務和投資業務兩大類。資產業務也是商業銀行的主要收入來源。商業銀行吸收的存款除部分準備金外，全部可以用於貸款和投資。1.商業銀行貸款業務貸款是商業銀行作為貸款人，按照壹定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，向借款人提供壹定數量的貨幣資金的壹種借貸行為。貸款是商業銀行最大的資產業務，約占其全部資產業務的60%。根據不同的分類標準，貸款業務可分為:壹是根據貸款期限，分為活期貸款、定期貸款、透支貸款三類；二是根據貸款的擔保條件，可分為信用借貸、擔保借貸和票據貼現；第三，按貸款用途劃分非常復雜。如按行業分有工業貸款、商業貸款、農業貸款、科技貸款、消費貸款；根據具體用途，有流動資金貸款和固定資金貸款。第四，根據貸款的還款方式，可以分為壹次性還款和分期還款。第五，按貸款質量分，有正常貸款、關註類貸款、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。對於任何壹筆貸款，都要遵循以下基本程序:貸款申請、貸款調查、借款人信用評估、貸款審批、貸款合同簽訂和擔保、貸款發放、貸款檢查和貸款回收。2.商業銀行的證券投資業務商業銀行的證券投資業務是商業銀行運用資金購買證券的活動。主要是通過在證券市場買賣股票和債券進行投資的壹種方式。商業銀行的證券投資業務具有分散風險、保持流動性、合理避稅和提高收益的意義。商業銀行投資業務的主要對象是各類有價證券，包括國債、中長期國債、政府機構債券、市政債券或地方政府債券、企業債券等。在這些證券中，國債因其風險低、流動性強而成為商業銀行的重要投資工具。由於企業債券的巨大差異，自20世紀80年代以來，商業銀行投資企業債券的比例越來越小。商業銀行的其他資產業務還包括租賃業務。第三，商業銀行中間業務是指商業銀行從事的按照會計準則不計入資產負債表，不影響其資產負債總額，但能夠影響銀行當期損益，改變銀行資產收益率的經營活動。1.中間業務的含義。中間業務可分為狹義和廣義。從狹義上講，中間業務是指那些沒有納入資產負債表，但與資產業務和負債業務密切相關，在壹定條件下會轉變為資產業務和負債業務的經營活動。廣義的中間業務除了狹義的中間業務之外，還包括結算、代理、咨詢等無風險的業務活動，所以廣義的中間業務是指商業銀行從事的所有不反映在資產負債表中的業務。根據巴塞爾協議的要求，廣義的中間業務可分為兩類:壹是或有債權，即狹義的中間業務，包括貸款承諾、擔保、金融衍生品和投資銀行業務。二是金融服務，包括信托咨詢服務、支付結算、代理服務、貸款相關服務和進出口服務。20世紀以來，在金融自由化的推動下，國際商業銀行在生存壓力和發展需求的驅使下，利用自身優勢經營大量中間業務，以期獲得更多的非利息收入。隨著中間業務的大量增加，商業銀行的非利息收入快速增長。從1984到1990，美國所有商業銀行非利息收入年均增長率為12.97%。其中，資產50億美元以上銀行非利息收入年均增長率達到21.93%。中間業務已成為西方商業銀行的主要利潤來源。2.商業銀行中間業務的主要類型:根據巴塞爾協議的相關規定，商業銀行經營的中間業務主要有三類，即擔保及類似或有負債、承諾、與利率或匯率相關的或有事項。擔保和類似的或有負債包括保函、備用信用證、跟單信用證、承兌匯票等。這種表外業務有壹個類似的特點，就是銀行為交易活動中第三方的當期債務提供擔保，承擔當期風險。承諾可分為兩類:壹是不可撤銷承諾，即在任何情況下，即使潛在借款人的信用質量下降或完全惡化，銀行也必須履行提前承諾的義務；二是可撤銷承諾，即在特定情況下，特別是在借款人信用質量下降或完全惡化的情況下，銀行可以撤銷其原先承諾的義務，而不會受到任何經濟制裁或處罰。與利率或匯率相關的或有項目是指20世紀80年代以來與利率或匯率相關的創新型金融工具，主要包括金融期貨、期權、互換和遠期利率協議。