首先，流動資金貸款是指資產負債表中的短期貸款余額和應付票據中的風險敞口的總額。有些銀行只要求短期貸款，與現金流量表無關。
其次，這個計算是根據需要使用當前報表計算的。如果當前數據不典型，可以參考近期報告計算。
最後，其他渠道提供的營運資金包括母公司或兄弟單位之間的借款(但壹般沒人統計這個)，以及發行短期債券獲得的資金。
最後我想說的是，銀行要貸款的企業，大部分是想不出太多缺口的，救就不要減那麽多。最後負數就麻煩了。
第二，(註意，只看報表怎麽算公司自有資金和銀行貸款)？
企業自有資金=未分配利潤、當年凈利潤折舊-股利-計劃還貸(註:以上數據均用於本期財務報表)。
借款人自有資金=所有者權益-非流動資產，即企業自有資金中用於日產經營的資金。銀行貸款=短期貸款+長期貸款+新增流動資金貸款額。
3.(註意，只看報表怎麽算公司自有資金和銀行貸款)？
企業自有資金=未分配利潤可用於當年凈利潤折舊-分紅-計劃還貸(註:以上數據均用於本期財務報表)。
借款人自有資金=所有者權益-非流動資產，即企業自有資金中用於日產經營的資金。銀行貸款=短期貸款和長期貸款，在計算新增流動資金貸款額度時只需要計算短期貸款。四、如何計算企業的營運資金？
問題1:流動資金需求的計算公式是100分鐘。流動資金額=上年銷售收入×(1-上年銷售利潤率)×(1預計年銷售收入增長率)/經營次數。
其中:操作次數= 360/(存貨周轉天數平均收款期-應付賬款周轉天數預付賬款周轉天數-預收賬款周轉天數)。
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數=銷售收入/預收賬款平均余額
庫存周轉次數=銷售成本/平均庫存余額
預付款周轉次數=銷售成本/平均預付款余額
應付賬款周轉次數=銷售成本/平均應付賬款余額
營運資本需求=營運資本總額-自有資本
這是銀監會《浮動貸款管理辦法》中的公式。不知道是不是妳想要的。
問題2:如何計算流動資金？營運資本的概念有狹義和廣義之分。營運資本廣義的含義是企業的流動資產總額。這個概念主要用於研究企業資產的流動性和周轉性。狹義的營運資本是指企業流動資產總額減去各項流動負債後的余額，也稱為凈營運資本。由於凈營運資本可視為企業非流動資產投資和清償非流動負債的資金來源，因此狹義的營運資本概念主要用於研究企業的償債能力和財務風險。因此，企業營運資金的持有狀況和管理水平直接關系到企業的盈利能力和財務風險。廣義的營運資本是壹個具體的概念，它包括企業的全部流動資產，由現金和有價證券、應收賬款和預付賬款以及企業在壹定時期內持有的各種存貨資產組成。相對而言，狹義的營運資金是壹個抽象的概念，只是企業壹定時期內流動資產與流動負債的差額，並不特指某項資產。這種差異的確定完全取決於企業壹定時期的經營和財務狀況，是判斷和分析企業資金運營狀況和財務風險程度的重要依據。"
問題三:如何分析企業的營運資本對於小企業家來說，營運資本是財務領域最難理解的概念之壹。其實這個詞對於不同的人可能有很多不同的含義。簡單的定義，營運資金是指流動資產超過流動負債的那部分資金。但是，如果簡單地把這個公式運用到每個階段來計算和分析營運資金，恐怕就不能正確地找出營運資金需求以及如何滿足。對於小企業家來說，最有用的工具之壹是商業周期。商業周期可以以天數的形式分為應收賬款、存貨和應付賬款周期。換句話說，應收賬款可以用收回賬款所需的天數來分析。存貨可以用單個產品的銷售周轉天數來分析(從存貨入庫那壹刻開始，直到變成現金或應收賬款)。應付賬款可以通過支付供應商發票的天數來分析。大多數企業不能僅靠應付賬款來供給整個商業周期(應收賬款天數和存貨天數)。這導致了對營運資本的需求。這種需求通常由內部產生的凈利潤或外部借入的資金或兩者的結合來滿足。大多數企業在某個階段都需要短期營運資金。例如，零售商必須找到營運資金，為9月和11月的聖誕節銷售購買庫存。但即使是非季節性業務，通常也會時不時遇到訂單很多的高峰期月份，導致對流動資金的需求，流動資金供應存貨和應收賬款的積累過程。壹些小企業有足夠的現金儲備來滿足季節性流動資金的需求。但是，很少有小企業能做到這壹點。如果妳的新公司在創業的最初幾年滿足短期營運資金的需求，以下融資渠道可供妳選擇。提前計劃很重要。壹不小心就很可能錯過那些能讓企業度過最困難時期的大訂單。以下是短期營運資金最常見的五種融資渠道:股權:如果妳的企業還處於創業初期，尚未實現盈利，那麽妳可以依靠股權基金來滿足短期營運資金需求。這些資金可能來自個人財產或家庭成員、朋友或第三方投資者。商業債權人:如果妳和商業債權人關系特別好，也可以求他們幫妳，提供短期流動資金。如果妳曾經按時還款，商業債權人可能願意延長期限，這樣妳就可以滿足大訂單的資金需求。比如妳收到壹個訂單，只能在60天內完成，而對方提供的期限是30天，那麽妳可以向供應商要求60天的期限。商業債權人會對訂單進行核實，可能會收取壹定的利息以保證安全，但如果這筆錢能保證妳順利完成訂單，那麽債權人的要求就不是問題。代理融資:代理融資是獲得短期營運資金的另壹個渠道。供應完訂單，代理融資公司會買妳的應收賬款，然後他們會處理催收問題。這種代理融資比常規的銀行融資成本更高，但經常被新興企業使用。信用貸款上限:銀行通常不會為新興企業提供信用貸款上限。但是，如果新興企業通過股權融資條件良好，有良好的抵押擔保，銀行也可能提供這種服務。有了信用貸款上限，當有短期資金需求時，妳可以得到資金幫助。只要收到短期銷售高峰期間的應收賬款，就應該立即償還。通常情況下，信用貸款最理想的最高額度是壹次使用壹年，通常在連續30至60個工作日內還清，以確保資金只用於短期用途。短期貸款:如果妳的創業企業沒有銀行的最高信用貸款，妳也可以申請壹次性短期貸款(壹年以內)，以滿足臨時的流動資金需求。如果妳和銀行建立了良好的合作關系，對方可能願意為壹單或季節性庫存或應收賬款的積累提供短期貸款。除了分析制造產品或收款的天數，並將其與應付賬款的天數進行比較，商業周期分析還可以提供另壹種重要的分析。從經營周期上也可以計算出壹天內維持應收賬款和存貨的資金量，以及壹天內需要支付的資金量。營運資本對企業的現金流量有著直接的影響。
問題4:自有資金的計算公式(註意，只是報表中公司自有資金和銀行貸款如何計算)解決方案:
如何計算企業自有資金利潤率？
流動性管理方法是衡量企業的流動性需求。所以自有資金應該是自有流動資金。
我認為:自有流動資金=所有者權益-固定資產凈值-無形資產長期借款。
自有資金是指自有流動資金，即扣除固定資產等其他資金的所有者權益，用於經營周轉。扣除全部自有資金明顯有問題。企業的自有資金大多用於固定資本投資，而不是流動資金。扣除借款人自有資金用於流動資金的部分更為合理。否則現在借款企業沒有壹家需要資金，事實並非如此。
銀監會發布的流動資金貸款需求計算公式完全基於理想的企業財務報表，即除公式中考慮的存貨、應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款等科目外，其他經常項目如貨幣資金、應收票據、其他應收款、應付票據、其他應付款、應付工資、應付稅款等在報表中所占比重較小，但在實際報表中，往往不考慮這些科目。所以，如果在計算中考慮了其他不在公式中的科目，就要整體考慮。
首先，估算借款人的營運資金數額。
影響借款人營運資金數額的主要因素包括現金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預收賬款等。在詢問和走訪的基礎上，提前預測時間變化，合理估計借款人的流動資金。在實際計算中，借款人的流動資金需求可參考以下公式:
營運資金=上年銷售收入×(1-中國人民樂譜上年銷售利潤率)×(1預計銷售收入年增長率)/經營次數。
二、估算補充流動資金的貸款數量。
借款人預計的流動資金需求可從借款人自有資金、現有流動資金貸款和其他融資中扣除，並可估算追加流動資金貸款的金額。
新增流動資金貸款數=流動資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道供應的流動資金。
問題5:如何計算營運資金缺口？是不是=營業收入-營業成本-現金流出？流動資金貸款需求根據借款人日常生產經營所需流動資金與現有流動資金的差額確定。為了避免客戶盲目擴大貸款規模，欺騙銀行貸款，正確理解流動性缺口的計算方法，將對貸款調查起到積極的作用。
衡量流動性缺口的方法有很多。實踐中，流動資金貸款往往是按照貸款擔保額度發放的。如果這個金額大於流動性缺口，就存在客戶將資金挪作他用的可能性。因此，了解大致的計量過程可以防止或了解企業的資金轉移。下面主要介紹流動性缺口的三種計算過程，實際操作中往往有多種計算方法，具體情況具體分析。
1.按照《流動資金貸款管理暫行辦法》的標準公式計算。
營運資金=上年銷售收入×(1-上年銷售利潤率)×(預計年銷售收入增長率1)/經營次數。
其中:操作次數=360/(存貨周轉天數平均收款期-應付賬款周轉天數預付賬款周轉天數-預收賬款周轉天數)。
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數=銷售收入/預收賬款平均余額
庫存周轉次數=銷售成本/平均庫存余額
預付款周轉次數=銷售成本/平均預付款余額
應付賬款周轉次數=銷售成本/平均應付賬款余額
新增流動資金貸款額=流動資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的流動資金。
註:自有資金=凈資產-非流動資產對應的非流動資產負債。
2.按照企業實際結算周期計算。
營運資金=營業收入×(1-銷售利潤率)/營業次數
操作次數=360/結算周期
結算周期=預付款時間、處理時間、交貨檢驗時間、最終付款時間等等。
3.計算單個訂單的資金需求
(1)訂單期限壹年以上，貸款期限壹年。
訂單資金需求=合同金額×(1-銷售利潤率)/訂單周期
實際新增貸款金額=訂購資金需求/操作筆數
或≤訂單資金需求
(2)訂單周期在壹年以內。
融資期限=訂單期限延期付款期限
訂單資金需求=合同金額×(1-銷售利潤率)
實際新增貸款金額≤訂單資金需求。
P385，2010的信貸管理手冊，是成本的方便記憶，這個公式是所有者權益，即資產賬戶減去負債賬戶凈資產；非流動負債是長期投資、固定資產、無形資產、遞延、遞延等。非流動資產對應的負債當非流動負債大於所有者權益時，部分非流動資產來源於負債。]是企業結算的全過程。不是指訂單融資，訂單融資的金額壹般是合同實際金額的70%。合同裏有實打實的金額，如果有預付款，最好能扣。
問題6:如何計算企業自有流動資金？企業自有資金=當期凈利潤折舊-股利-計劃還貸未分配利潤(註:以上數據均用於當期財務報表)。
問題7:計算需要增加的流動資金金額(1)。敏感資產的銷售百分比= (3009001800)/6000 = 50%。敏感負債的銷售百分比= (300600)/6000 = 15%。
2011年需增加的流動資金金額= 6000× 25 %× (50%-15%) = 525(萬元)=增加的資產-增加的負債=750200100-225。
=825(萬元)
2011，需要增加從外部募集的資金量。
= 825-6000×(125%)×10%×(1-50%)= 450(萬元)
問題8:？如何計算現金流量表中的營運資本支出？提示:以下內容由網友發布，僅供參考。我們知道計算自由現金流量有兩種方法:壹種是從稅後凈利潤或凈營業利潤出發，另壹種是從現金流量表中經營活動產生的凈現金流量出發。其中，爭議最大的問題是是否扣除流動資金的增加。最近我也開始頭暈:是否應該從經營活動產生的現金流量凈額中減去營運資本的增加？是否可以說現金流量表在計算經營活動產生的現金流量凈額時已經扣除了營運資金的增加？以下是中國人根據“倫敦城市大學商學院教授P.S. Sadhanam在其著作(並購)中提出的自由現金流的定義”的內容，在網上搜索到的壹個計算自由現金流的公式。我不確定它是否正確。請大家各抒己見。自由現金流量指標自由現金流量是指公司充分考慮持續經營和必要的投資增長的現金需求後的剩余現金流量，可用於向債權人償還本息和向股東分配現金股利。自由現金流有很多術語，如超額現金流、超額現金流、可分配現金流。雖然目前理論界對自由現金流量的內涵有多種觀點，但有壹點是共同的，即都認為自由現金流量來源於正常的經營活動，並考慮維持持續經營對現金流量的要求。自由現金流可以在保持現有增長的前提下提高公司的競爭力，對公司的財務管理具有重要意義。由於對自由現金流量具體內涵的理解不同，自由現金流量的計算形式也不同。肯尼斯。漢克爾認為:“自由現金流的不同概念決定了自由現金流的不同計算方法。沒有壹個分析師能利用現金流量表中的數據計算出準確的自由現金流，只能粗略地預測自由現金流”。的確，由於數據收集的影響，壹些看似準確的公式並沒有太大的實用價值。這裏，倫敦城市大學商學院教授P.S. Sadhanam在其著作《並購》中提出的自由現金流的定義是:投資現金流出的稅後凈經營現金流量稱為自由現金流。根據Sadhanam教授的定義:自由現金流=凈經營現金流-資本支出-營運資本增加。用自由現金流量指標評價上市公司的收益質量，克服了會計利潤的不足。首先，針對企業可以通過增加投資收益等非經營活動來操縱會計利潤的缺陷，自由現金流認為，只有在其持續、主營或核心業務中產生的經營利潤才是保證企業可持續發展的源泉，所有非正常經營活動產生的非經常性收益都不計入自由現金流。其次，會計利潤按權責發生制確定，而自由現金流量按收付實現制確定。正因為會計不以貨幣的收付作為確認收入和費用的基礎，利潤才會有更大的操縱空間，而自由現金流是以是否收到或支付現金為基礎的，對於這壹點，大多數粉飾利潤的方法是行不通的。利用該指標較強的盈余識別能力，可以很好地反映上市公司的盈余質量。1.流入三種銷售商品的現金、提供勞務收到的現金和稅金返還給其他與經營活動有關的現金。2.四個項目的現金流出:購買商品、為勞務支付的現金和為員工支付的稅金，以及其他與經營活動有關的現金。壹般在計算過程中有以上七項。不同類型的公司會略有不同，但基本都是這七項。現在假設公司的營運資金比上年有所增加，即營運資金增加為正。此時對上述凈現金流量的計算有何影響？營運資金=(應收票據、應收賬款、預付賬款、存貨、其他流動資產)-(應付票據、應付賬款、其他流動負債)，營運資金=(流動資產-貨幣現金-短期投資)-(流動負債-短期借款)，看來確實能影響。
問題9:計算2012 (1)年度需要增加的流動資金金額。敏感資產的銷售百分比= (3009001800)/6000 = 50%。敏感負債的銷售百分比= (300600)/6000 = 15%。
2011年'增加流動資金= 6000× 25 %× (50%-15%) = 525(萬元)=增加資產-增加負債=750200100-225。
=825(萬元)
2011，需要增加從境外募集資金的金額。
= 825-6000×(125%)×10%×(1-50%)= 450(萬元)
問題10:妳好，貸款時流動資金怎麽算，企業自有資金怎麽算？我認為這個問題的核心在於企業的信用評級。對於3A或AAA級的企業，在計劃測算貸款資金缺口時不妨降低企業自有資金比例，壹般行業或壹般信貸登記的企業會按照行業標準來做。。。
只要借款公司提交的年度賬目不要太離譜。。。
以上是我的經驗，希望能幫到妳。。。其實大部分小企業的貸款申請表格都大同小異，關鍵在於還款意願，只有依靠信貸員和企業主在壹線面對面的信用調查才能清楚了解，所以我們講究的是現場原則，紙面上的精彩文章遠不如壹顆真誠的心讓人放心！