1.在財務部門設立結算中心,主要負責企業內部各部門之間的結算,會計工作相對簡單。
2.廠內銀行結算具有結算、信貸和控制的功能,但會計工作較為復雜,企業可根據管理需要選擇合適的組織形式。
內部結算的方法基於既滿足當前結算的要求又簡化程序的原則。壹般工廠支票比較合適,也可以由企業根據自己的具體情況決定。
結算中心是企業集團或控股公司為統壹處理成員或子公司之間的資金收付和交易結算而設立的內部資金管理機構。它是企業獨立的職能機構,處理成員之間的資金結算、資金調度和物流,以降低資金成本,提高資金使用效率。其業務涵蓋資金管理、融資、結算、風險控制、運營和規劃。
擴展數據
資金結算中心主要業務流程的基本設計思路;
1,賬戶管理
統壹管理上市公司銀行資金賬戶,為上市公司各控股公司在資金結算中心設立內部結算賬戶,統壹管理。審核、記錄各控股企業在銀行獨立開立的資金賬戶,並對資金賬戶進行管理和監控。
2.內部結算
辦理企業之間的資金往來和資金結算業務。對在資金結算中心開立內部結算賬戶的控股企業,及時辦理內外資金交易和資金結算業務,提供資金賬戶信息,及時核對資金賬簿。
3.內部資金分配
負責制定各企業內部資金調度、分配和使用的管理制度和流程。根據公司的決策和財務部門的指令,統壹管理、調度、分配和使用各企業的資金,保證資金在系統內的高效循環和流轉,從整體上發揮資金使用的最大效益。
4.外部資金交易
作為統壹的外部資金管理單位,負責各類企業與銀行等系統外單位的存貸款業務、資金匯兌業務和資金結算業務。
5.投資和融資
配合資本運營部和財務部進行對外投融資,具體負責對外投資計劃和對外融資計劃中資金管理的業務操作。
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