1.募集資金用途符合國家產業政策和行業發展方向，相關手續完備，包括主管部門審批、土地、環評等。
2.企業成立三年以上，近三年沒有重大違法違規行為；
3.已發行的公司債券或其他債務不存在違約或延遲還本付息的情況；
4.企業發行債券的累計余額不得超過其凈資產(不含少數股東權益)的40%；
5.近三年連續盈利，近三年平均凈利潤足以支付債券壹年的利息。實際審批時，發改委壹般要求近三年平均凈利潤能覆蓋債券壹年利息的1.5倍；
6、用於固定資產投資項目的，應符合固定資產投資項目資本金制度的要求，原則上累計發行不得超過項目總投資的60%。取得財產權(股權)者，準用該比例。用於補充流動資金的不得超過發行債券總額的20%。
介紹公司債券發行過程中的法律依據和審批程序
(1)法律依據
1.公司法
2.證券法
3.公司債券管理條例
4.國家發展改革委、中國人民銀行和中國人民銀行總行每年發布關於企業債券工作的通知。
5 .地方發展改革委、中國人民銀行地區分行等關於企業債券的年度通知。
(二)主管部門和審批程序
企業向國家發展改革委上報企業債券發行材料，主承銷商上報承銷團成員資格審批材料。國家發展改革委核準後，向中國人民銀行簽發會簽批文；與中國人民銀行會簽，其中中國人民銀行會簽的重點是發行品種和利率；會簽將返回國家發展和改革委員會。如果沒有問題，國家發改委會出具正式的發行批文。
(三)發行程序
對於企業債券的發行，建議在企業確定發行意向後，先確定主承銷商，主承銷商配合企業和地方政府相關部門完成以下工作。
1.確定發行人
2.確定擔保人或擔保方式。擔保通常包括第三方擔保、土地抵押擔保和設立償債基金。
3 .確定募集資金的用途。
4.確定其他中介
5.確定分配方案
6.主承銷商應協助向地方發展改革委申請發行公司債券。
7.主承銷商協助企業與主管部門建立關系。
8.制作申請材料，報國家發改委審批。
9.發行和承銷的準備工作
10.發行事項包括銷售、轉讓、承銷報告、驗資等。
11.其他工作包括信息披露，為企業在各個環節提供咨詢等。
發行公司債券與其他融資方式的區別
與商業銀行貸款(間接融資)和股票發行等傳統融資方式相比，發行企業債券、公司債券和短期融資券等直接融資方式具有以下優勢:
放寬發行主體限制:國有企業、民營企業、上市公司、非上市公司，只要規模足夠大，符合條件，都可以發債。
期限優勢:公司債為中長期融資方式，期限為3-10年，可分兩期三期連續發行，企業可自由選擇；銀行貸款主要是短期流動資金，無法滿足企業中長期項目資金需求。
融資成本:降低融資成本，分散融資風險。債券的融資成本與信用評級、擔保、發行期限等因素直接相關。而且中國處於加息通道，發行公司債可以鎖定利率，規避加息風險。
審批效率:公司債是國家大力推薦和支持的壹種融資產品。壹旦符合發行條件，就會獲批，資金壹步到位，余額由券商承銷。
資金用途:公司債券募集資金用途靈活，可用於項目、補充流動資金、優化財務結構、償還銀行貸款等。
創新融資方式，拓展融資渠道。與時俱進，創新發展，資金來源渠道豐富，企業發展的基礎當然更穩固；改善資本結構，提高管理效率。適當提高資產負債比例，合理運用財務杠桿，既能促使管理者加強內部管理和外部協調，註重運營效率，也能提高企業的單位利潤水平；
公司債券的利與弊
好處之壹就是利率不限。《公司債券管理條例》第十八條規定“公司債券利率不得高於銀行同期居民定期存款利率的40%”。《公司債券發行試點辦法》對利率沒有規定。在加息周期中，公司債在票面利率設計上有更廣闊的創新空間。
第二個好處是發行條件放寬。《公司債券管理條例》第十二條規定“企業發行公司債券，必須符合下列條件: (壹)企業規模符合國家規定的條件；職工管理(二)企業財務會計制度符合國家規定；(三)有償債能力；(四)企業經濟效益良好，在發行公司債券前連續三年盈利；(5)募集資金的使用符合國家產業政策”。《公司債券發行試點辦法》第七條規定“發行公司債券應當符合下列條件: (壹)公司生產經營符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產業政策；(二)公司內部控制制度健全，內部控制制度的完整性、合理性和有效性不存在重大缺陷；(三)信用評級機構對債券的信用評級良好；(四)公司最近壹期末經審計的凈資產符合法律、行政法規和中國的有關規定；(五)最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少於壹年的公司債券利息。(六)本次發行後公司債券累計余額不超過最近壹期期末凈資產的40%；財務公司累計公司債券余額按金融企業有關規定計算。”
相比之下，房地產項目管理公司的公司債沒有連續三年盈利的要求，當然對債券的余額比例有要求。至於可分配利潤的規定，對大多數上市公司來說並不高。
第三個好處是發行時間更廣，可以分階段發行。《公司債券管理條例》第十五條規定“經中國人民銀行批準發行債券後，發行人應當自批準之日起三個月內開始發行債券，否則原批準文件自動失效；企業仍需發行債券的，應當另行報批。”《公司債券發行試點辦法》第二十壹條規定，“發行公司債券，可以壹次申請批準，分期發行。自中國批準發行之日起，公司應在六個月內發行第壹次，其余部分應在二十四個月內發行。未在批準文件規定的期限內發行的，必須經中國重新批準後方可發行。”
第四個好處是可以避免擔保。《公司債券管理條例》第三十六條規定“發行人應當在債券發行前提供擔保，但經中國人民銀行批準可以免於提供擔保的除外。擔保工作經中國人民銀行批準後，方可發行債券”。公司債券的發行沒有強制性規定。
第五個好處是可以跨市交易。《公司債券管理條例》第七條規定“托管人——辦理記賬式債券壹般登記托管的中央國債登記結算有限責任公司和辦理該類債券登記和二級托管的主承銷商”。《公司債券發行試點辦法》不采用征求意見稿中“公司債券由中國證券登記結算公司統壹登記管理”的規定，這意味著公司債券可能由中國證券登記結算公司管理，也有可能由中央國債登記結算公司管理，這將使公司債券同時在交易所市場和銀行間市場交易。10年初，中國人民銀行宣布支持銀行間債券市場企業債券的發行、交易流通和登記托管。按照市場化運作原則，經其他管理部門批準的企業債券，在履行相應程序後，可以在銀行間債券市場發行、交易和登記，進壹步明確了企業債券跨市場交易的方式。
四大國有商業銀行的貸款流程是怎樣的？
其實不僅僅是四大國有銀行，幾乎所有商業銀行的貸款程序都是這樣的:
了解貸款需求-提交相關資料-銀行風險審核-簽訂信貸合同-放款-貸後使用監控-還款
3.銀行貸款的程序是什麽？
各商業銀行的貸款程序大致如下:
1.借款人需要攜帶相關資料向商業銀行申請貸款。申請材料壹般包括:身份證明(身份證、戶口本、結婚證)、收入證明(銀行規定的格式)、信用證明(學歷證明、房產證等)。)等等。
2、商業銀行確定借款人的資料齊全，並符合要求後，受理借款人的貸款申請，審查借款人提供的相關資料。
3.商業銀行應當根據自主建立的貸款審查與分級審批相分離的貸款管理制度，審查貸款條件，決定是否發放貸款。
4.商業銀行審核通過後，將與借款人簽訂借款合同。
5.借款人按照借款合同的約定使用貸款，並按期還本付息。
法律依據
第六百七十五條借款人應當按照約定的期限歸還借款。對借款期限沒有約定或者約定不明確，依照本法第五百壹十條的規定仍不能確定的，借款人可以隨時返還；貸款人可以催告借款人在合理期限內返還。
四大國有商業銀行的貸款流程是怎樣的？
事實上，不僅是四大國有銀行，幾乎所有商業銀行的貸款流程都是壹樣的:了解貸款需求——提交相關資料——銀行風險審查——簽訂信貸合同——放貸——貸後用途監控——還款。