委托貸款委托給第三方(商業銀行)管理。這樣，商業銀行不需要承擔貸款損失的風險，只需要根據委托人的要求辦理貸款業務。《委托貸款管理辦法》有哪些規定？接下來網站會為妳解答這個問題。
看看網站為妳準備了什麽。為規範商業銀行委托貸款業務經營管理，促進委托貸款業務健康發展，銀監會近日起草了《商業銀行委托貸款管理辦法(征求意見稿)》。現在公開征求意見，所以商業銀行委托貸款目前還沒有詳細的管理辦法。
壹、《委托貸款管理辦法》(征求意見稿)
第壹章總則
第壹條為規範委托貸款風險，促進《貸款通則》對委托貸款的規定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱委托貸款，是指由我公司作為委托人，就貸款對象、用途、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式等提供的貸款。由發行、監督使用和協助回收的銀行決定。
第三條辦理委托貸款業務的基本流程為:客戶申請、受理、審批、合同簽訂、貸款發放、貸後管理、貸款回收。
第二章借款人的基本情況
第四條委托貸款的借款人由本公司書寫。
第五條申請委托貸款的借款人應具備以下基本條件:
(壹)經工商行政管理部門(或主管機關)核準登記並通過年檢，具有完全民事行為能力，能夠獨立承擔民事責任的企業(事業)法人、其他經濟組織或自然人。生產經營照片範圍符合國家產業政策。
(二)持有人民銀行卡、特殊行業或按規定取得行政許可的，應持有相應主管部門的批準文件。
管理和財務制度健全，生產經營正常，財務狀況良好，到期能夠償還。
(3)無不良信用記錄，或雖有不良信用記錄，但不良信用記錄並非主觀惡意所致，且在申請該筆貸款前已全部還清不良信用，信用狀況已恢復正常。
(四)貸款用途符合國家法律、法規和相關政策。
(5)本公司要求的其他條件。
第三章
第六條客戶向本公司申請委托貸款時，應提交貸款申請書，載明貸款種類、金額、幣種、期限、用途、擔保方式、還款來源、還款方式等基本信息。
第七條申請委托貸款，除貸款申請書外，客戶還應根據《委托貸款申請資料清單》提交申請資料。
第八條業務部門應對貸款申請人的總體情況、貸款需求和用途、擔保情況、貸款風險和效益等進行全面調查核實。根據需要。
第九條調查完成後，業務部門應撰寫貸前調查報告。對於擬同意的業務，由客戶經理和部門負責人簽署調查報告，並轉交風險管理部審核。
第十條本授信在與風險部協商批準後終止。如有異議，報請領導批準。
第十壹條調查報告應當包括以下內容:
(壹)采用的調查方法和程序能夠認定真實的相關信息和認定依據，不能認定為真實的相關信息及其理由。
(二)客戶基本情況及資質分析，包括歷史沿革、註冊資本、實收資本、主要投資者、出資額、出資比例及出資方式、經營範圍、主要關聯企業等；
(三)客戶信用，包括客戶開戶情況、在金融機構的信用總額和信用記錄；
(四)客戶的行業狀況、區域狀況、信用狀況以及客戶的產品、技術、市場、競爭力分析，關鍵管理人員的信用狀況分析；
(三)申請人的財務狀況、經營效率、成長能力、盈利能力、營運能力和償債能力。
(4)申請人的經營情況，主要產品的生產、市場和銷售情況，上下遊關系。
(五)擔保:對於外部中介評估的抵(質)押物價值，調查報告應明確業務部門對評估價值真實性、合理性、科學性的明確判斷，以及是否需要進行相應的修正。
(六)申請人的風險和償債能力，項目風險分析和防範措施。
(七)此項信貸業務的綜合效益分析。
(8)結論。包括是否同意貸款及貸款金額、期限、利率、還款方式、擔保、限制性條件或合同條款及管理要求。
第四章利率和期限
第十二條委托貸款利率。我公司委托貸款利率不得超過中國同期商業貸款基準利率的四倍。在此範圍內，業務部門上報初步利率，風險管理部審核後報風險控制委員會批準。
第十三條銀行收費。銀行收取的手續費原則上由借款人承擔，並按銀行收取的時間和費率劃入我行賬戶，由我公司匯出。
第十四條委托貸款期限原則上不超過壹年。
第五章審批
第十五條風險管理部負責委托貸款的審查。審查的內容應包括:
(壹)借款人是否符合國家產業政策。借款人是否合規，借款人是否提供了公司章程要求的股東會或董事會的決議或其他文件等。
(二)企業相關批準文件的有效期。調查報告所用數據和材料的真實性和及時性。
(三)貸款項目的必要性和可行性以及貸款用途的合規性。
(4)企業的償債能力和綜合效益。貸款的主要風險及防範措施。貸款期限和還款計劃主要包括貸款期限設置是否合理，還款能否實現合理、充足的預期現金流入。
(五)貸款的安全性和效率性，主要包括貸款的核心風險點和防範措施是否充分揭示，貸款定價是否符合要求，風險能否得到合理覆蓋。
(6)保障能力。對於擬采取擔保的，要對擔保人的主體資格、代償能力、擔保的合法性進行審查。對於擬采取抵(質)押擔保的，要考察抵(質)押是否充分、合法、有效，是否便於執行，是否易於變現。
第十六條風險經理應撰寫信用審查報告。項目提交公司風險控制委員會審議後，提交授權審批人審批。
第十七條貸款申請未獲批準時，有關人員應及時通知業務部門，業務部門應及時向貸款申請人反饋。
第六章貸款發放和貸後管理
第十八條貸款發放
(1)公司業務部根據批準的內容與擔保人簽訂擔保合同，並督促借款人履行擔保相關手續。
(2)公司業務部與借款人、受托銀行簽訂三方委托貸款合同，或公司業務部先與受托銀行簽訂委托合同，再由借款人與受托銀行簽訂貸款合同。對於審批時有限制性條件的業務，必須在簽訂合同前執行限制性條件，或者在合同中明確規定限制性條件作為發放貸款的前提條件。在符合審批確定的限制性條件之前，不得向客戶發放貸款。
(三)委托貸款合同生效後，我公司和借款人應分別在受托銀行開立賬戶。該賬戶僅用於與委托貸款相關的匯款、轉賬、收款(本息)及支付。
(4)業務部門落實審批內容及其他限制性條件並提交風險管理部審批後，由業務部門簽發放款通知。營業部客戶經理憑放款通知書協助財務部將委托資金劃入我公司在受托銀行開立的賬戶，並書面通知受托銀行將委托資金劃入我公司指定的借款人賬戶。
第十九條貸後管理。貸後監管應分級管理。業務部門作為客戶運營維護管理部門，負責按規定對借款人進行定期或不定期的貸後監督管理。風險管理部是貸後監管的監督管理部門，協助業務部門進行貸後管理。
第二十條貸後檢查方式。采取現場檢查與非現場檢查、財務審計與生產經營現場檢查相結合的方式。
第二十壹條貸後檢查的頻率。原則上，每季度應對借款人進行壹次現場貸後檢查。
第二十二條客戶在以下情況下應立即進行現場檢查:貸款拖欠、逾期、或有資產提前到期。客戶已經停止生產或半停止生產。客戶發生投資活動、制度改革、債權債務、事故、賠償等可能影響信貸資產安全的重大事件。
第二十三條貸後檢查的內容。
(1)借款人基本情況的變化。調查借款人辦公地址、企業名稱、企業性質、股東、法人治理結構和管理水平是否發生變化。調查借款人資產、來源、構成和融資結構的變化。
(2)調查借款人經營管理的變化。企業啟動、設備運行、員工數量增減、企業庫存、管理指標等。
(3)借款人信用狀況的變化。通過借款卡信息披露、上市公司信息披露、媒體信息披露、實地走訪等方式，了解借款人對外融資、對外擔保、銀行還款、社會信用等方面的變化。
(4)借款人的財務狀況。分析借款人財務政策的變化。通過對借款人現金流量的分析和對企業經營狀況的了解，可以判斷財務狀況的真實性和合理性。
(五)調查貸款用途的變化。
(6)借款人關聯企業情況的變化。調查借款人關聯企業的資產變動情況。調查借款人關聯企業的性質、經營、財務、行業的變化。調查借款人關聯企業的信用狀況，如負債、擔保、貸款償還等。
(七)抵(質)押品的變更。現場核查抵押財產的合法性、完整性，確認抵押權是否受到侵害，核查質押財產的保管是否符合要求。檢查抵(質)押品貸後價值是否發生較大變化。
(六)固定資產建設項目貸款。
現場檢查重點是項目進度與固定資產貸款評估報告和項目規劃是否存在較大差異，投資建設是否按項目計劃進行，項目累計工作量是否與投資支出相當，費用支出是否符合有關規定，投資總額是否突破，施工方是否墊付， 項目主要技術、工藝、設備是否發生較大變化，固定資產貸款是否被挪用，項目能否按期建成達產，預計效益和市場情況。
(8)綜合信息調查。法定代表人涉及重大案件或發生重大變更。主要作業人員健康狀況的變化。法定代表人、家庭成員及主要股東所辦其他企業經營情況的變化。法定代表人或實際經營者的實際個人財產發生變化。對外負債和對外擔保的變化。
第二十四條現場檢查結束後，客戶經理應撰寫現場檢查報告，經部門負責人和風險管理部簽字後，報公司分管領導閱批。
第二十五條風險信號處理措施。
客戶經理在資金賬戶監管、現場檢查、日常跟蹤等貸後管理中發現的風險信號應及時向部門負責人報告。部門負責人應立即組織部門會同風險管理部門制定風險緩釋措施，並及時采取措施進行風險緩釋。
第二十六條建立重大風險信號應急機制。
如果風險敞口在500萬元(含)以上的借款人發生異常變化，可能對借款人的生產經營產生嚴重不利影響，導致我行債權存在嚴重不確定性，風險較大，公司領導將牽頭組織業務部門、風險管理部門、財務部門組成風險處理小組，研究制定並組織實施風險控制措施，盡可能控制風險，減少損失。
第七章貸款的回收和發放
第二十七條在貸款即將到期、逾期後，客戶經理應定期向借款人和擔保人發出貸款到期(逾期)通知書，取得借款人簽章確認的催收通知，確保借款合同、擔保合同等信用文件不超過訴訟時效。
(1)貸款到期前(1個月以內短期貸款前10天，1個月以上貸款前30天)，客戶經理進行檢查催收，判斷貸款能否按期歸還，並出具《貸款逾期通知書》。
(二)貸款逾期，客戶經理應在15天內向借款人和擔保人發出貸款到賬(逾期)通知，及時查明逾期原因，確定催收計劃，每天跟蹤客戶還款資金來源，盡快收回貸款。
第二十八條借款人到期未清償主債務的，原則上不得展期。對於長期合作、信用狀況良好的重點客戶，經風險控制委員會或其授權機構決定展期的，展期期限不得超過原貸款期限，展期金額壹般不得超過原貸款金額的70%。原則上，應加強延期的擔保條件。簽訂展期協議前，借款人應還清所欠貸款利息。
第八章問責
第二十九條有下列行為之壹的，將追究責任。
(壹)未按要求開展貸後監管和全面規範監管報告撰寫，未及時發現應發現的重大風險。
(二)對隱患不及時報告或不按上級指示及時處理，導致風險或損失加大的。
(3)未及時報告客戶經理反映的借款人重大信息，導致風險或損失增加。
第九章附則
第三十條本辦法自發布之日起實施，由風險管理部負責解釋。
以上是《商業銀行委托貸款管理辦法》的全部內容。雖然目前只是公開征求意見，但相信在不久的將來，國家壹定會出臺詳細完整的《商業銀行委托貸款管理辦法》。更多信息可以繼續咨詢網站。
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二。財務公司委托貸款管理辦法
法律分析:辦法中的主體是指政府部門、企事業單位、個體工商戶、保險公司、基金公司、投資管理公司和自然人。
法律依據:《中華人民共和國公司法》
第壹條為了規範公司的組織和行為，保護公司、股東和債權人的合法權益，維護社會經濟秩序，促進社會主義市場經濟的發展，制定本法。
第二條本法所稱公司是指依照本法在中國境內設立的有限責任公司和股份有限公司。
第三條公司是企業法人，具有獨立的法人財產，享有法人財產權。公司以其全部財產對其債務承擔責任。有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任；股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔責任。
第三，關於集團公司設立財務公司的壹些思考
曲(遼寧丹東丹東鐵路房地產開發有限公司118000)
中國圖書館分類號:f275文獻識別碼:A文號:41-1413(2012)01-0000-01。
摘要:財務分析是企業管理的重要組成部分，是企業管理的重要手段。闡述了財務分析的重要性和財務分析的主要方法，提出了財務分析的重點要明確，分析方法要正確的觀點。
關鍵詞:財務分析；比率分析法；流
財務分析是企業實現科學管理的重要手段之壹。當企業對投資、成本控制、營銷管理、資金籌集和使用等壹系列重要問題進行決策時，必然會從財務角度對企業做出客觀的評價。這個評價就是壹般意義上的財務分析。通常，財務人員根據企業的生產經營和財務狀況，運用壹定的技術方法，分析企業的經營能力、盈利能力、發展能力和償債能力，了解企業的經營和財務狀況及其變化的原因，並尋找解決問題的方法。通過分析，決策者可以了解企業過去的經營業績，掌握當前的財務狀況，預測未來的發展趨勢。因此，財務分析是現代企業實現積極有效管理的重要手段。企業不僅要定期進行綜合財務分析，必要時還要進行財務專題分析。
壹，企業財務分析的意義
1.財務分析是財務預測、決策和規劃的基礎。古人雲:“凡事預則立，不預則廢。”預測、決策、計劃、控制和分析* * *共同構成了企業財務管理的循環。其中，財務決策是財務管理的關鍵，財務分析是財務決策的基礎，財務計劃的正確與否對財務活動的效果有著非常重要的影響，財務控制是財務計劃的實施和對財務活動的約束和調整。
2.財務分析是正確評價財務活動和評估財務績效的基礎。通過財務分析，不僅可以掌握企業經營活動的成果，檢查財務計劃的執行情況，評價經營目標的實現程度，吸取經驗或教訓，而且可以區分各部門、各單位的工作成果及其對財務計劃執行和企業經濟效益的影響，劃清經濟責任界限，並據此進行獎懲。
3.財務分析是挖掘內部潛力，提高經濟效益的手段。在市場經濟條件下，每個企業都面臨著激烈的競爭，面臨著優勝劣汰的挑戰。為了生存和發展，企業必須清楚地認識自己。開展財務分析不僅可以評價企業現有的財務狀況和財務成果，還可以通過分析研究財務管理中的薄弱環節，找出影響財務狀況和財務成果的有利和不利因素。挖潛進壹步鞏固和發展有利因素，扭轉企業在市場競爭中的被動局面，進而提高經濟效益。
第二，壹般情況下，財務分析主要采用壹些方法
企業財務分析主要是圍繞財務報表進行的，有時需要與同行業的先進指標進行對比。報告中反映的數據是分析的主要依據。壹般來說，財務分析的主要方法如下:
1，比較分析法。這種方法非常直觀簡單。它反映了企業在壹定時期內生產經營的變化趨勢，既可以用絕對值指標也可以用相對值指標來比較同行業的優勢和差距。企業采用比較法，可以與實際計劃進行比較，也可以與前期進行比較。
2.比率分析法。比率分析法壹般是根據企業財務數據之間的相互關系所形成的壹定比率，以說明企業的償債能力、盈利能力、營運能力和市場價值。比率分析法的主要分析指標有:(1)反映償債能力的指標:資產負債率、流動比率、速動比率、產權比率。(2)反映營運能力的指標:存貨周轉率、應收賬款周轉率、流動資產周轉率、總資產周轉率。(3)反映盈利能力的指標:銷售利潤率、成本利潤率、總資產利潤率、凈資產利潤率、每股收益等。比率分析的主要優點是可以消除規模經濟的影響，克服比較分析的缺點，準確揭示企業所擁有的各種資源的利用效率。期刊文章的分類查詢在期刊圖書館。我們經常使用比率分析的壹些指標來比較不同企業的收益和風險，從而幫助投資者和債權人做出理性的決策。它不僅可以評價壹項投資在不同時期的收益變化，還可以比較某壹時期某壹行業不同企業的資源利用效率。因為不同的決策者有不同的信息需求，他們使用不同的分析技術。
3.因素分析。事物總是相互聯系的，影響企業效率的因素也不例外。因子分析是分析幾個相關因素對壹個財務指標的影響，壹般采用差異分析的方法。比如，影響企業單位成本的因素有:產量、材料單耗、材料單價；影響利潤的因素有:收入、成本和費用；影響收入的因素有:銷量、單價、產品結構等。每個因素都可以進壹步細分。通過對這些因素的分析，可以找出各因素對經濟指標影響的差異，確定主要因素並降低其影響，從而改善企業的經濟財務狀況。
4.現金流分析。現金流量是指企業在壹定時期內生產經營活動中現金的流入或流出。及時分析企業的現金流量對企業的生存和發展至關重要。現金流分析主要包括現金流結構分析、現金流動性分析、財務彈性分析和企業收益質量分析。通過對現金流的結構分析，可以了解壹定時期內現金流人的流出渠道，找出現金流變化的原因，及時調整涉及資金的決策。通過流動性分析，可以了解企業資產的流動性，確定企業的短期和長期債務規模。主要分析指標是現金流量與公司債務的比率。通過對財務彈性的分析，我們可以知道現金流量滿足資本支出和支付股利的能力。主要指標有:現金滿足投資比例、現金分紅保證倍數等。通過對收益質量的分析，從凈現金流量的角度揭示會計收益的實現程度，主要指標是經營指標。如果會計收益小於凈現金流量，說明企業的資金回籠率高，企業的收益質量好。反而說明這個企業的資金被占用了。
三、做好企業財務分析應註意的幾個問題
1.充分掌握分析所需的數據。沒有數據的財務分析就像無源之水。財務人員獲取的信息有兩種:內部信息和外部信息。內部數據主要包括企業其他部門提供的財務會計數據和技術統計數據。這些資料包括會計賬簿、會計報表、財務報表、企業內部管理報表等。外部信息壹般通過新聞媒體、證券信息、上市公司公告等獲取，包括定期頒布的行業標準、先進的技術經濟指標等。財務人員只有充分掌握這些資料，才能透徹地分析企業的財務狀況，提取決策者所需要的信息，從而促進企業的發展，提高經濟效益。
2.明確分析重點。把握分析的重點與財務分析主體的意圖有關，不同的主體從完全不同的角度關註企業。比如債權人關註企業的償債能力，投資者關註企業的盈利能力，經營者關註企業的持續經營。財務人員要圍繞決策者的意圖，確定分析重點，是進行全面分析還是局部分析，是分析企業的償債能力還是盈利能力，是分析企業的發展趨勢還是企業的持續經營能力。總之，在分析的過程中，不要眉毛胡子壹把抓，要牢牢抓住重點，詳細分析。
3.選擇正確的分析方法，確定合理的指標體系。財務分析方法是壹種財務分析工具。分析工具是否合適會影響最終的分析結果。在企業財務分析活動中，比較法、比率法、因素分析法和現金流量分析法是最常用的方法，這四種分析方法是單獨使用還是綜合使用，必須根據實際情況確定。但方法壹旦確定，就需要準確制定財務分析指標。實際工作中可供選擇的財務指標很多，不必壹壹分析，費時費力，也達不到良好的分析效果。例如，在分析企業償債能力時，壹般采用流動比率、速動比率、現金流動負債率、資產負債率、利息保障倍數、產權比率和長期資產適宜性比率作為替代指標，前三個指標反映企業的短期償債能力，後三個指標反映企業的長期償債能力。
4.財務分析應該定期化、制度化。應要求財務人員定期對企業進行財務分析，將財務分析納入企業管理體系，定期提交財務分析報告，作為財務部門的考核工作之壹。摒棄傳統企業多重視核算少重視分析；強調結果而忽視原因的管理風格。
[2]張萬興:《企業財務管理》，中央民族大學出版社。
第四，委托金融機構發放貸款。這是怎麽回事？說白了，謝謝。
委托貸款是由政府部門、企事業單位、個人等委托人提供，由金融機構(受托人)按照委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限和利率發放的貸款。受托金融機構只負責發放、監督使用和協助回收，不承擔任何形式的貸款風險。
應用領域
委托方確定的貸款對象和用途必須符合國家有關法律、法規和政策，項目本身具有良好的經濟效益和社會效益。
對於委托人指定用於固定資產項目的委托貸款，貸款項目必須按規定報有關部門審批。
客戶辦理委托貸款時，必須提前將資金存入我行代理處；委托貸款總額不得超過委托存款總額；委托貸款未到期或收回的，委托人不得提取相應的委托存款；委托存款賬戶不收取利息。
優勢
充當有富余貨幣資金的政府部門、企事業單位和個人的中介，向貨幣企事業單位提供融資。