信用分析是商業銀行對借款人還款能力的系統調查和研究。目的是防範銀行在發放貸款過程中可能遇到的風險，保證銀行經營資金的安全及時回籠。它主要包括兩個方面:
1，信用風險評估。即通過對借款人的素質、業務能力、貸款用途、貸款金額、還貸資金來源、還貸時間、抵押物質量等方面的系統分析，決定是否放貸、貸款金額和貸款條件，並據此控制全行的貸款規模和結構。
2.財務分析。即通過對借款企業的資產負債表、利潤表、財務狀況變動表(或現金流量表)等附表的分析，準確把握借款企業的流動性比率(包括流動比率、速動比率、現金比率、應收賬款周轉率、存貸款周轉率)、杠桿率(包括負債資本比率、利息費用報酬率、固定費用報酬率、固定資產凈值比率、股利支付率等)。)和盈利率(包括銷售增長率、資產回報率、股東回報率等。)，並據此編制和預測其財務報表，預測其可能發生的情況。
1，財務分析內容
1)分析未來還款來源或抵押物，明確資產所有權並確定資產的價值、穩定性和流動性，通過個人納稅申報表上的信息確定客戶的收入。
2)分析負債和費用，確定財務報表的準確性和完整性，明確客戶的還款方式。
3)綜合分析:利用從財務報表中獲取的信息，綜合評估客戶的流動性狀況。
2.信用衍生產品的定價是信用風險管理研究領域的壹個難題。學術界和實務界對信用衍生產品的定價主要有三種方法:基於保險理論的定價、基於復制技術的定價和基於隨機模型的定價。在基於保險理論的定價方法中，保險公司承擔了被保險人的信用風險，因此必須獲得壹定的保費作為補償。這種定價方法是基於保險公司歷史違約數據庫的統計方法，適用範圍很窄，只能為有歷史違約數據的信用衍生品提供保險。基於復制技術的定價需要逐壹確定投資組合中所有頭寸的價值，這對於結構復雜的信用衍生品來說很難實現。基於隨機模型的定價是主流方向，其中強度模型和混合模型被廣泛應用。